Relatório de Gestão 2017 | Unimed Governador Valadares

47 WH AUDITORES E CONSULTORES a worldwide alliance of independent accounting, law and consulting firms www.walterheuer.com.br - www.alliottgroup.net RIO DE JANEIRO | SÃO PAULO | BELO HORIZONTE | BELÉM RELATÓRIO DO AUDITOR INDEPENDENTE SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS Aos Senhores Administradores da UNIMED GOVERNADOR VALADARES COOPERATIVA DE TRABALHO MÉDICO. Opinião Examinamos as demonstrações contábeis da UNIMED GOVERNADOR VALADARES COOPERATIVA DE TRABALHO MÉDICO que compreendem o balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2017 e as respectivas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o exercício findo nessa data, bem como as correspondentes notas explicativas, incluindo o resumo das principais politicas contábeis. Em nossa opinião, as demonstrações contábeis acima referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da UNIMED GOVERNADOR VALADARES COOPERATIVA DE TRABALHO MÉDICO em 31 de dezembro de 2017, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o exercício findo nessa data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às entidades supervisionadas pela Agência Nacional de Saúde Suplementar – ANS. Base para opinião Nossa auditoria foi conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Nossas responsabilidades, em conformidade com tais normas, estão descritas na seção a seguir intitulada “Responsabilidade do auditor pela auditoria das demonstraçõe s contábeis”. Somos independentes em relação a Entidade de acordo com os princípios éticos relevantes previstos no Código de Ética Profissional do Contador e nas normas profissionais emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade e cumprimos com as demais responsabilidades éticas de acordo com essas normas. Acreditamos que a evidência da auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião. Outros Assuntos Conforme descrito na nota explicativa nº 12 item (e), a Unimed Governador Valadares, em 31 de dezembro de 2017, havia constituído 72% da garantia financeira. Também, conforme, nota explicativa nº 25 – Eventos Subsequentes, nos meses de janeiro e fevereiro de 2018, a garantia foi acrescida em 14%, sendo que a garantia financeira será totalmente constituída em março de 2018. WH AUDITORES E CONSULTORES a worldwide alliance of independent accounting, law and consulting firms SALDO EM SALDO EM 31/12/2017 31/12/2016 ATIVIDADES OPERACIONAIS (+) Recebimento de Planos Saúde 178.097.369 167.444.614 (+) Resgate de Aplicações Financeiras 72.748.997 115.985.469 (+) Recebimento de Juros de Aplicações Financeiras 4.933.640 6.865.633 (+) Outros Recebimentos Operacionais 10.194.158 19.228.512 (-) Pagamento a Fornecedores/Prestadores de Serviço de Saúde (115.522.161) (107.506.588) (-) Pagamento de Comissões (384) (6.100) (-) Pagamento de Pessoal (17.029.465) (12.531.376) (-) Pagamento de Pró-Labore (1.086.747) (810.588) (-) Pagamento de Serviços Terceiros (14.943.104) (15.992.618) (-) Pagamento de Tributos (14.072.234) (13.843.600) (-) Pagamento de Contingências (Cíveis/Trabalhistas/Tributárias) (568.498) (623.930) (-) Pagamento de Aluguel (912.873) (852.306) (-) Pagamento de Promoção/Publicidade (142.781) (236.214) (-) Aplicações Financeiras (68.022.653) (109.784.350) (-) Outros Pagamentos Operacionais (17.687.885) (27.868.880) CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS 15.985.379 19.467.678 ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS (+) Outros Recebimentos das Atividades de Investimento 2.773 123 (-) Pagamento de Aquisição de Ativo Imobilizado – Hospitalar (6.472.812) (8.945.299) (-) Pagamento de Aquisição de Ativo Imobilizado – Outros (1.946.651) (11.847.764) CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO (8.416.690) (20.792.940) ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO (+) Integralização de Capital em Dinheiro 411.000 1.304.985 (+) Recebimento – Empréstimos/Financiamentos 15.520.893 25.582.000 (-) Pagamento de Juros – Empréstimos/Financiamentos/Leasing (9.372.152) (12.344.097) (-) Pagamento de Amortização – Empréstimos/Financiamentos/Leasing (13.959.538) (13.240.220) CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO (7.399.797) 1.302.668 VARIAÇÃO LÍQUIDA DO CAIXA 168.892 (22.594) CAIXA SALDO INICIAL 111.795 134.389 CAIXA SALDO FINAL 280.687 111.795 Ativos Livres no Início do Período 2.902.795 51.013.019 Ativos Livres no Final do Período 36.280.743 2.902.795 AUMENTO/(DIMINUIÇÃO) NAS APLICAÇÕES FINANCEIRAS – RECURSOS LIVRES33.377.948 (48.110.224) UNIMED GOVERNADOR VALADARES DE TRABALHO MÉDICO LTDA CNPJ - 42.892.281/0001-84 DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA (DFC) EM 31 DE DEZEMBRO (VALORES EM R$ 1)