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BALANÇO
CONTÁBIL 2014
tributação. Por outro lado, a UNIMED CUIABÁ em consonância com o art. 86 da Lei 5.764/71 e com intuito
de melhor atender os seus objetivos sociais, contrata eventualmente serviços de médicos não
cooperados, bem como, fornece materiais e medicamentos. Nesse escopo, com fulcro no art. 87 da
citada lei, os resultados das operações com não associados, são levados à conta do "FATES - Fundo de
Assistência Técnica, Educacional e Social", sendo contabilizados em separado, de molde a permitir
cálculo para incidência de tributos do IRPJ e CSLL pelo regime tributário do Lucro Real.
A UNIMED Cuiabá, enquanto sociedade de grande porte está sujeito ao acompanhamento econômico-
tributário diferenciado por parte da Secretaria da Receita Federal do Brasil.
32) DEMONSTRAÇÃODORESULTADOABRANGENTE DOS EXERCÍCIOS
2013
ATO
COOPERATIVO
ATO NÃO
COOPERATIVO TOTAL
TOTAL
(+/-)
SOBRA E LUCRO LÍQUIDODO EXERCÍCIO
21.585.466,57 3.787.405,41 25.372.871,98 22.633.193,83
(+/-)
RESULTADOS ABRANGENTES
-4.638.448,98 404.575,11 -4.233.873,87 -24.475.654,44
( - )
Juros sobre o Capital Integralizado 2013 (incorporado)
30
-2.391.413,26
0,00 -2.391.413,26 -24.475.654,44
( + )
Perdas Exercício ano 2013(comp.Fundo de reserva)
-2.247.035,72
0,00 -2.247.035,72
0,00
( + )
FATES Exercício 2013
0,00 404.575,11
404.575,11
0,00
( = )
SALDOADESTINAR
16.947.017,59 4.191.980,52 21.138.998,11 -1.842.460,61
( - )
Utilização FATES no corrente exercício
0,00 -404.575,11
-404.575,11
0,00
( + )
Reversão Fundo de Reserva
2.247.035,72
2.247.035,72
0,00
( - )
Fundo de Reserva - 10%
-2.158.546,66
0,00
-2.158.546,66
0,00
( - )
FATES/RATES - 5%
-1.079.273,33
0,00
-1.079.273,33
0,00
( - )
FATES/RATES - Ato Não Cooperativo
0,00 -3.787.405,41
-3.787.405,41
-404.575,11
( - )
Fundo de Incentivo à Capitalização (*)
-7.653.028,35
0,00
-7.653.028,35
0,00
( - )
Fundo de Incentivo à Cooperação (**)
-1.970.638,00
0,00
-1.970.638,00
0,00
( - )
Sobras Integralizadas (50% das Sobras Liq.)(***)
-3.166.283,48
0,00
-3.166.283,48
0,00
SOBRAS OU PERDAS A DISPOSIÇÃO DA AGO
3.166.283,49
0,00 3.166.283,49 -2.247.035,72
Nota
2014
CONTAS
(*) Fundo de Incentivo à Capitalização -
Retenção 0,5% sobre a receita líquida, constituído em 2014
referente aos anos 2013 (por decisão assemblear AGO 2014) e 2014, conforme NOTA 29.2, b.
(**) Fundo de Incentivo à Cooperação -
Retenção referente a 1 (uma) consulta mês sobre o total de
cooperados dos anos 2013 (por decisão assemblear AGO 2014) e 2014, conforme NOTA 29.2, c.
(***) Sobras Integralizadas -
Destinação de 50% das sobras antes das sobras à disposição da AGO para
integralização ao capital dos Cooperados, conforme decisão assemblear AGO 2014).
33) INSTRUMENTOS FINANCEIROS
Avaliação de Instrumentos Financeiros
A Administração procedeu a análise dos instrumentos financeiros que compõem o ativo e o passivo e
concluiu que o valor justo das Disponibilidades, Créditos Operações com Planos de Assistência à Saúde e
Não Relacionados com Planos de Saúde da Operadora e os Passivos Circulantes, principalmente Provisão
de Eventos a Liquidar, Débitos de Operações de Assistência à Saúde aproximam-se do saldo contábil,
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