Auditoria Interna da Unimed Fesp fortalece a governança 


A Auditoria Interna da Unimed Fesp mantém ativo Programa de Integridade e foco em Melhoria Contínua, alinhado à política PL-FESP-005 e ao item 3.2 da RN 518/2022. O programa contempla avaliações internas e externas, com foco na conformidade, governança, avaliação de riscos e aprimoramento dos controles internos.

As avaliações internas são realizadas por meio de supervisão técnica, checklists, revisões de pares, métricas operacionais e feedback dos clientes auditados. Já as avaliações externas podem ser conduzidas mediante solicitação do Conselho de Administração.

Os trabalhos seguem o Plano Anual da Auditoria Interna, aprovado pela Diretoria Executiva e pelo Conselho de Administração. Os resultados são formalizados em relatórios analíticos conforme o item 3.3 da RN 518/2022, contendo:

•    Pontos de vulnerabilidade e oportunidades de melhoria;
•    Avaliação dos riscos envolvidos;
•    Opinião técnica da Auditoria Interna;
•    Plano de ação com prazos e responsáveis.

A confidencialidade dos papéis de trabalho é garantida, sendo sua guarda de responsabilidade exclusiva da Auditoria Interna.

O monitoramento dos planos de ação é conduzido pela Auditoria Interna, com reportes periódicos às Gerências, Diretorias e ao Conselho de Administração, conforme item 3.3.1 da RN 518/2022. Prorrogações de prazo e assunção de riscos devem ser formalmente deliberadas pela gerência responsável, com ciência da Diretoria da área e, quando aplicável, da Presidência.

Atuando na terceira linha conforme desenho IIA (Instituto dos Auditores Internos) e da ANS, a Auditoria Interna é um dos pilares do Programa de Integridade da Unimed Fesp, contribuindo com avaliações independentes que fortalecem a governança corporativa e promovem a melhoria contínua.

Em caso de dúvidas ou preocupações, o contato pode ser feito pelo e-mail: auditoriainterna@unimedfesp.coop.br.