Controles internos: uma importante ferramenta de prevenção à fraude


Você sabia que a maioria das fraudes não começa com grandes esquemas, mas com pequenas falhas ou ausência de controle no dia a dia?

Além disso, quem tenta fraudar, normalmente age com senso de urgência, buscando aproveitar brechas antes que elas sejam percebidas.

Neste contexto, os controles internos se destacam como uma importante ferramenta para reduzir riscos, viabilizar a execução da estratégia, fortalecer processos e proteger a Unimed Fesp.

Na Federação, os controles internos fazem parte do compromisso institucional com a sustentabilidade dos negócios, a eficiência operacional e a geração de valor.

Onde geralmente as fraudes acontecem?

Fraudes costumam surgir em ambientes onde existem:

•    Cadastramento de informações com permissões excessivas ou sem validação;
•    Falta de conferência ou dupla checagem;
•    Acúmulo de funções (quem executa também aprova);
•    Processos sem registro ou sem evidências formais;
•    Controles informais, baseados apenas na confiança;
•    Pressão por urgência para acelerar aprovações sem análise adequada.

Fraudadores costumam explorar justamente esses momentos de pressa, improviso ou falta de documentação, aumentando a oportunidade — um dos fatores do Triângulo da Fraude — e elevando o risco de erros, desvios ou falhas na execução dos processos.

Sinais como pressa excessiva, resistência à conferência e/ou controles, pedidos fora do fluxo, ausência de documentação ou documentação ilegível/rasurada merecem atenção, mesmo quando parecem situações pontuais.

Como os controles internos ajudam a prevenir fraudes e executar a estratégia?

Os controles internos atuam de forma preventiva, detectiva, corretiva e educativa, reduzindo oportunidades de fraude e aumentando a segurança e eficiência dos processos definidos. Eles contribuem para:

•    Prevenir e detectar erros, desvios e irregularidades
•    Garantir que as informações sejam íntegras e confiáveis
•    Proteger os recursos e a reputação da Unimed Fesp
•    Fortalecer a cultura de integridade e responsabilidade
•    Sustentar a rentabilidade, solvência e flexibilidade dos negócios 
•    Evitar decisões apressadas que possam comprometer processos e resultados
•    Garantir processos administrativos e operacionais eficientes, integrados e orientados ao cliente 
•    Apoiar toda a cadeia de execução estratégica de forma integrada em todo o ciclo operacional da Unimed Fesp: Aceitação/Subscrição → Operação → Regulatórios/Contencioso

Essa atuação integrada contribuiu para que, somente em 2025, fossem evitados R$ 16,7 milhões em custos relacionados à fraude, reforçando o compromisso da Unimed Fesp com a sustentabilidade e a prestação de contas, conforme divulgado no Relatório Integrado


Exemplos de controles simples que fazem a diferença

Pequenas atitudes no dia a dia já funcionam como controles importantes, como:

•    Conferência de dados antes da aprovação
•    Segregação de funções (quem faz não aprova)
•    Registro das atividades e decisões com evidências adequadas
•    Validação por mais de uma pessoa em processos críticos
•    Uso adequado dos níveis de acesso (princípio do menor privilégio)
•    Evitar aprovações impulsionadas por pressa ou pressão por urgência

Controles simples e consistentes reduzem significativamente os riscos de fraude, falhas operacionais e decisões precipitadas, fortalecem processos e garantem a execução da estratégia com qualidade.

Cartilha de Prevenção à Fraude

A Unimed Fesp disponibiliza sua Cartilha de Prevenção à Fraude, com orientações sobre uso adequado dos serviços e como identificar práticas suspeitas.

Acesse em aqui 


Controles internos não são barreiras, são instrumentos de proteção que viabilizam a estratégia.

Eles protegem os recursos, garantem transparência, fortalecem os processos, sustentam a inovação e reforçam o orgulho de pertencer à Unimed Fesp

Cada colaborador é parte fundamental na prevenção à fraude, no fortalecimento da cultura e na execução bem sucedida dos controles internos da Unimed Fesp.